3 | Financiële rapportage

• De informatie uit de inhoudelijke rapportages in combinatie met de ramingen uit de 5de coronarapportage zijn gebruikt om te komen tot een financieel totaal overzicht van uitgaven en
  inkomsten.
• De raad heeft in februari 2021 het kader vastgesteld waarbinnen uitgaven plaats kunnen vinden (zaak 238908).
  • In het kader wordt een onderscheid gemaakt tussen twee typen uitgaven: (1) acuut, overbrugging en herstel, en (2) stimulering.
  • De oorspronkelijke veronderstelling was dat het er voor 2021 en 2022 een maatregelenpakket noodzakelijk is. Deze veronderstelling hanteren we ook in deze coronarapportage. Verschillende periodes met maatregelen leiden tot een langere periode van uitgaven voor acuut, overbrugging en herstel, terwijl de uitgaven in relatie tot stimulering trager verlopen dan oorspronkelijk gepland en na-ijleffecten van de coronacrisis logischerwijs later zichtbaar worden. 

• Bij het opstellen van de 5de coronarapportage was als veronderstelling gehanteerd dat we tot de zomer 2022 met maatregelen te maken hebben. Bij de huidige, 6de coronarapportage hanteren we als veronderstelling dat er dit en volgend jaar geen maatregelen komen.
• In het Sociaal domein is rekening gehouden met een kostenstijging tot en met het jaar 2022. Dit betreft inhaalzorg en een verwachte toename i.v.m. de ontstane (sociale) problematiek op diverse zorgterreinen. Het ligt voor de hand dat er ook in 2023 nog sprake is van een kostenstijging a.g.v. het voorduren en/of na-ijleffecten van de pandemie. Als gevolg van de huidige onzekere situatie is dit in deze rapportage nog niet meegenomen.

•  De uitgaven voor overbruggings- en herstelkosten bevinden zich voornamelijk in de pijler Sociaal; in het bijzonder op de gebieden Wmo, Jeugd en Werk en inkomen.
• De geraamde uitgaven over 2022 zijn op veel onderwerpen lager dan voorzien. Hier liggen diverse oorzaken aan te grondslag, bijvoorbeeld omdat de uitgaven binnen het oorspronkelijke budget van de gemeentelijke begroting blijven, de periode met maatregelen in 2022 relatief kort was, of omdat de inschatting op basis van landelijke verwachtingen te negatief waren.
• Bij de gesubsidieerde instellingen met een instandhoudingssubsidie is over de hele linie sprake van tekorten; in het bijzonder bij het Sport- en Dorpscentrum Vaassen en bij het dorpscentrum de Hezebrink Emst.
• Bij verenigingen en stichtingen (sport, cultuur, speeltuinen, welzijn) is sprake van minder inkomsten maar ook van lagere uitgaven en compensatie/subsidieregelingen. Er doen zich sporadisch acute financiële noodsituaties voor, waarbij gemeentelijke financiële ondersteuning wordt geboden.
• De aanpak van de problematiek m.b.t. (jeugd) werkloosheid, ondersteuning zelfstandigen, schoolverlaters e.d. wordt door arbeidsregio’s opgepakt. Ondersteuning vindt plaats door gerichte/specifieke uitkeringen van de betreffende ministeries.
• Er zijn/worden extra personele uitgaven gedaan. Enerzijds vanwege extra corona-gerelateerde werkzaamheden. Anderzijds als gevolg van inhaalwerkzaamheden en productiviteitsverlies: als gevolg van het  thuiswerkadvies vanuit het Rijk koste afstemming en samenwerking fors meer tijd.

• De inventarisatie van de uitgaven voor acute-, overbruggings- en herstelkosten (2021 en 2022) levert, op basis van de huidige inzichten, een totaal bedrag op van € 5.103.524 (was € 5.527.245).
• De uitgavenraming voor 2022 is licht gewijzigd t.o.v. de 5de corona rapportage. Over 2022 verwachten we € 3.628.690,- uit te geven (was € 3.576.682):
  • Pijler bestuur: € 789.750
  • Pijler sociaal: € 2.128.128
  • Pijler ruimte en economie: € 710.812

• De inventarisatie van de uitgaven in relatie tot de stimuleringsagenda (2021 en 2022) levert, op basis van de huidige inzichten, een totaal bedrag op van € 2.253.153.
• Over 2022 verwachten we € 838.352 uit te geven.

• De beschikbare middelen zijn t.o.v. de 5de coronarapportage niet gestegen. In totaal was en is er een budget van € 8.264.904 beschikbaar. Hierin zijn de effecten van de diverse circulaires verwerkt. 

In de raming van uitgaven is een stelpost opgenomen voor ‘onvoorzien / buffer’ van € 761.380. Deze stelpost is noodzakelijk omdat er onzekerheid bestaat over de hoogte van de daadwerkelijk noodzakelijke uitgaven, zowel bij de huidige als eventuele nieuwe onderwerpen.

Per pijler worden hieronder de geraamde uitgaven voor acute-, overbruggings- en herstelkosten gepresenteerd voor 2021 en 2022. De raming is op basis van de huidige inzichten. Voor 2021 zijn de cijfers een goede benadering van de werkelijke kosten. Voor 2022 is de onzekerheid vele malen: corona heeft ons al vaker verrast de afgelopen twee jaar. Ook wordt er een vergelijking gemaakt met de 5de coronarapportage vanwege de forse verschillen, mede als gevolg van de recente ontwikkelingen in relatie tot de pandemie en de bijbehorende wisselende maatregelen. In de bijlage wordt hier per onderwerp een toelichting gegeven.

 

*     De Buig-middelen zijn een schatting. Bij hogere buig-uitgaven, volgen hogere inkomsten vanuit het Rijk (communicerende vaten).