De door de raad vastgestelde programmabegroting 2024 wordt door het college uitgevoerd. Met de voortgangsrapportage informeert het college de raad over financiële afwijkingen in de uitvoering van de activiteiten uit de programmabegroting. Het college heeft in het voorjaar 2024 ingestemd om voor de eerste en tweede bestuurlijke voortgangsrapportage van 2024 aan de raad een rapporteringsgrens te hanteren voor financiële afwijkingen in de begroting van €100.000 en/of afwijkingen die bestuurlijk relevant zijn. Door het aanpassen van de rapporteringsgrens sluit dit aan bij andere onderdelen in de planning- en controlcyclus.
De rapporteringsgrens van € 100.000 komt neer op 0,1% van het begrotingstotaal, welke ook in bijvoorbeeld de jaarrekening 2023 gehanteerd wordt voor de verschillenanalyse. De financiële afwijkingen met een bestuurlijke relevantie worden altijd gemeld.
De effecten van de september- en decembercirculaire 2023 en de meicirculaire 2024 zijn verwerkt in deze 1e voortgangsrapportage 2024. De verwachte compensatie voor loon- en prijsstijging zijn hierin ook opgenomen.
Het totaal resultaat (baten en lasten) van de financiële afwijkingen bedraagt € 625.000 nadelig. Dit betreft een inschatting op basis van de huidige inzichten. Het uiteindelijke voor- of nadeel zal tot uitdrukking komen in de jaarrekening 2024. De afwijkingen van structurele aard worden voor zover mogelijk meegenomen in de begroting 2025 en de meerjarenraming.